ORDIN nr. 22 din 8 noiembrie 2011 privind raportarea situaţiilor referitoare la indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate
Publicat în
MONITORUL OFICIAL nr. 820 din 21 noiembrie 2011Data intrării în vigoare 01-01-2012
p. Preşedintele Consiliului
de administraţie
al Băncii Naţionale a României,
Florin GeorgescuBucureşti, 8 noiembrie 2011.Nr. 22.Anexa nr. 1a)Denumirea instituţiei de credit:Data raportării: lei echivalent/euro/lei
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea activelor pe scadenţe"
Anexa nr. 1b)REPARTIZAREA DATORIILOR PE SCADENŢEDenumirea instituţiei de credit:Data raportării: lei echivalent/euro/lei
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea datoriilor pe scadenţe"
Anexa nr. 1c)REPARTIZAREA PE SCADENŢEa angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi asumelor de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate,precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelorde creditare şi a garanţiilor financiare date în elemente bilanţiereDenumirea instituţiei de credit:Data raportării: lei echivalent/euro/lei
_________*) Coeficienţii de ajustare aferenţi rd. C5 şi C9 vor fi completaţi conform prevederilor art. 19 şi art. 20.1, respectiv art. 29.3
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe aangajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelorde primit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate,precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelorde creditare şi a garanţiilor financiaredate în elemente bilanţiere"
Anexa nr. 1d)Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate înafara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiunicu instrumente derivate, precum şi a datoriilor ce arrezulta din transformarea angajamentelor de creditare primite înelemente bilanţiereDenumirea instituţiei de credit:Data raportării: lei echivalent/euro/lei
_________*) Coeficienţii de ajustare aferenţi rd. D5 şi D6 vor fi completaţi conform prevederilor art. 28 şi art. 29.1
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe aangajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor deplătit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate,precum şi a datoriilor ce ar rezulta din transformarea angajamentelorde creditare primite în elemente bilanţiere"
Anexa nr. 2CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATEDenumirea instituţiei de credit:Data raportării: - lei echivalent/euro/lei -
_________ n*) poate lua valori de la 3 la 6
_________*1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) < 0 şi rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.*2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.Anexa nr. 3a)SITUAŢIAriscului mare de lichiditateDenumirea instituţiei de credit:Data raportării: Tabel A - lei echivalent -
Tabel B - lei echivalent -
Datoriile, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de creditare date de instituţia de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d).
Anexa nr. 3b)STRUCTURAgrupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de careinstituţia de credit înregistrează risc mare de lichiditateDenumirea instituţiei de credit:Data raportării:
Anexa nr. 4DEFALCAREAcreditelor acordate clientelei în funcţie de serviciul datoriei - echivalent lei -
------
| EMITENT |
| Formă consolidată valabilă la data 19-10-2015 Prezenta formă consolidată este valabilă începând cu data de 19-10-2015 până la data de 22-03-2018 Abrogat de Articolul II din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022 la data 30-03-2022 |
Notă CTCE Forma actualizată a acestui act normativ la data de 19 Octombrie 2015 este realizată de către Departamentul juridic din cadrul S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra-Neamţ prin includerea tuturor modificărilor şi completărilor aduse de către ORDINUL nr. 9 din 14 octombrie 2015.Conţinutul acestui act aparţine exclusiv S.C. Centrul Teritorial de Calcul Electronic S.A. Piatra-Neamţ şi nu este un document cu caracter oficial, fiind destinat pentru informarea utilizatorilor.
Având în vedere prevederile art. 51 alin. (1) lit. d), art. 77 alin. (1), art. 150 alin. (1) lit. a), art. 209, 289, 320 şi art. 333 alin. (2) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi prevederile art. 25 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004, ale art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 33 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 25/2011 privind lichiditatea instituţiilor de credit,Banca Naţională a României emite prezentul ordin.Articolul 1(1) Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit Băncii Naţionale a României de către instituţiile de credit, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit din state terţe, în conformitate cu prevederile art. 33 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 25/2011 privind lichiditatea instituţiilor de credit, cu modificările ulterioare.----------Alin. (1) al art. 1 a fost modificat de art. I din ORDINUL nr. 9 din 14 octombrie 2015 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 777 din 19 octombrie 2015.(2) De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalităţile de transmitere a formularelor menţionate la alin. (1) către Banca Naţională a României de instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit din state terţe.----------Alin. (2) al art. 1 a fost modificat de art. I din ORDINUL nr. 9 din 14 octombrie 2015 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 777 din 19 octombrie 2015.(3) Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit.Articolul 2În înţelesul prezentului ordin, persoana autorizată este persoana abilitată să angajeze răspunderea juridică a instituţiei de credit sau o altă persoană împuternicită de aceasta.Articolul 3(1) Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2.(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi întocmite avându-se în vedere următoarele:a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;b) se vor completa după cum urmează:– pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea;– pentru toate operaţiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (3), (4) şi (5) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 25/2011;– pentru toate operaţiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.Articolul 4(1) Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate, precum şi alte date aferente situaţiilor privind indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a), 3b) şi, respectiv, în anexa nr. 4.(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi întocmite avându-se în vedere următoarele:a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;b) se vor completa pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea.Articolul 5(1) Instituţiile de credit vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 3 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, şi formularele prevăzute la art. 4 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, atât pe suport hârtie, cât şi prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.(2) Raportarea se va transmite în termen de 17 zile calendaristice de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte.(3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.Articolul 6Formularele de raportare prevăzute la art. 3 şi 4 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidenţele extracontabile ale instituţiilor de credit şi se semnează de către persoana autorizată a acestora.Articolul 7(1) Prezentul ordin intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2012.(2) Instituţiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce priveşte completarea formularelor de raportare până la data de 31 martie 2012.(3) Până la data de la care transmiterea raportărilor în format electronic se realizează exclusiv prin intermediul SIRBNR, potrivit prevederilor Normei Băncii Naţionale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României, cu modificările ulterioare, instituţiile raportoare transmit Băncii Naţionale a României raportările respective prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), sub formă de fişiere Excel.Articolul 8Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a), 3b) şi 4 fac parte integrantă din prezentul ordin.Articolul 9La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 13/2009 privind raportarea situaţiilor referitoare la indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 897 din 22 decembrie 2009.p. Preşedintele Consiliului
de administraţie
al Băncii Naţionale a României,
Florin GeorgescuBucureşti, 8 noiembrie 2011.Nr. 22.Anexa nr. 1a)Denumirea instituţiei de credit:Data raportării: lei echivalent/euro/lei
| ACTIVE | Cod poz. | Valori contabile | Coeficient de ajustare | Valori ajustate | ||||||||
| D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | |||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNIINTERBANCARE | A1 | - | ||||||||||
| Casa şi alte valori | A2 | 100% | ||||||||||
| Cont curent la Banca Naţională a României | A3 | 100% | ||||||||||
| Depozite la vedere la Banca Naţională a României | A4 | 100% | ||||||||||
| Depozite la termen la Banca Naţională a României | A5 | 100% | ||||||||||
| Depozite la Banca Naţională a României rambursabile după notificare | A6 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A7 | 100% | ||||||||||
| Conturi de corespondent la instituţii de credit | A8 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate | A9 | 100% | ||||||||||
| Depozite la vedere la instituţii de credit | A10 | 100% | ||||||||||
| Depozite la termen la instituţii de credit | A11 | 100% | ||||||||||
| Depozite la instituţii de credit ram- bursabile după notificare | A12 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A13 | 100% | ||||||||||
| Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit | A14 | 100% | ||||||||||
| Credite la termen acordate instituţi- ilor de credit | A15 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A16 | 100% | ||||||||||
| Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta | A17 | 100% | ||||||||||
| Operaţiuni reverse repo la termen | A18 | 100% | ||||||||||
| Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta | A19 | 100% | ||||||||||
| Titluri luate cu împrumut la termen | A20 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A21 | 100% | ||||||||||
| Valori de recuperat | A22 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A23 | 100% | ||||||||||
| Creanţe comerciale | A24 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A25 | 100% | ||||||||||
| Creanţe restante nedepreciate şi creanţe ataşate şi sume de amortizat | A26 | 100% | ||||||||||
| OPERAŢIUNI CU CLIENTELA | A27 | - | ||||||||||
| Creanţe comerciale | A28 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A29 | 90% | ||||||||||
| Credite de trezorerie | A30 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A31 | 90% | ||||||||||
| Credite de consum şi vânzări în rate | A32 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A33 | 90% | ||||||||||
| Credite pentru finanţarea operaţiuni- lor de comerţ exterior | A34 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A35 | 90% | ||||||||||
| Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente | A36 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A37 | 90% | ||||||||||
| Credite pentru investiţii imobiliare | A38 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A39 | 90% | ||||||||||
| Alte credite acordate clientelei | A40 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A41 | 90% | ||||||||||
| Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare | A42 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A43 | 100% | ||||||||||
| Credite la termen acordate instituţi- ilor financiare | A44 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A45 | 90% | ||||||||||
| Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta | A46 | 90% | ||||||||||
| Operaţiuni reverse repo la termen | A47 | 90% | ||||||||||
| Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta | A48 | 90% | ||||||||||
| Titluri luate cu împrumut la termen | A49 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A50 | 90% | ||||||||||
| Conturi curente debitoare | A51 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A52 | 90% | ||||||||||
| Valori de recuperat | A53 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A54 | 90% | ||||||||||
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A55 | 90% | ||||||||||
| OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI ALTE INSTRUMENTE FINANCIARE | A56 | - | ||||||||||
| Active financiare deţinute în vederea tranzacţionării | - | |||||||||||
| - Instrumente de capitaluri proprii | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.2 | A57 | 50% | ||||||||||
| - Instrumente de datorie | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.3 | A58 | 95% | ||||||||||
| - conf. art. 11.4 | A59 | 90% | ||||||||||
| - conf. art. 11.5 | A60 | 60% | ||||||||||
| - Credite şi creanţe | A61 | 100% | ||||||||||
| Active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profitsau pierdere | - | |||||||||||
| - Instrumente de capitaluri proprii | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.2 | A62 | 50% | ||||||||||
| - Instrumente de datorie | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.3 | A63 | 95% | ||||||||||
| - conf. art. 11.4 | A64 | 90% | ||||||||||
| - conf. art. 11.5 | A65 | 60% | ||||||||||
| - Credite şi creanţe | A66 | 100% | ||||||||||
| Active financiare disponibile în vederea vânzării | - | |||||||||||
| - Instrumente de capitaluri proprii | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.2 | A67 | 50% | ||||||||||
| - Instrumente de datorie şi creanţe ataşate | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.3 | A68 | 95% | ||||||||||
| - conf. art. 11.4 | A69 | 90% | ||||||||||
| - conf. art. 11.5 | A70 | 60% | ||||||||||
| - Credite şi creanţe ataşate | A71 | 100% | ||||||||||
| - Investiţii păstrate până la scadenţă | - | |||||||||||
| - Instrumente de datorie şi creanţe ataşate | - | |||||||||||
| - conf. art. 11.6 | A72 | 95% | ||||||||||
| - conf. art. 11.6 | A73 | 90% | ||||||||||
| - conf. art. 11.6 | A74 | 60% | ||||||||||
| - Credite şi creanţe ataşate | A75 | 100% | ||||||||||
| Instrumente de capitaluri proprii evaluate la cost | A76 | 50% | ||||||||||
| Instrumente derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contrac-tele swap de trezorerie şi contracteleswap financiar de valute | A77 | 100% | ||||||||||
| Conturi de decontare privind operaţiu-nile cu titluri şi creanţe ataşate | A78 | 100% | ||||||||||
| Valori primite la încasare | A79 | 100% | ||||||||||
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A80 | 100% | ||||||||||
| VALORI IMOBILIZATE | A81 | - | ||||||||||
| Creanţe din operaţiuni de leasing fi- nanciar aferente clientelei din afara sectorului instituţiilor de credit | A82 | 90% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A83 | 90% | ||||||||||
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A84 | 90% | ||||||||||
| Creanţe din operaţiuni de leasing fi- nanciar aferente clientelei din sectorul instituţiilor de credit | A85 | 100% | ||||||||||
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A86 | 100% | ||||||||||
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A87 | 100% | ||||||||||
| TOTAL: | A88 | - | ||||||||||
| Persoană de contact ............. ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ....... (nume, prenume, semnătură) |
| OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE | A1 | Total (rd. A2 la rd. A26) |
| Casa şi alte valori | A2 | 101 + 102 + 109 |
| Cont curent la Banca Naţională a României | A3 | 1111 |
| Depozite la vedere la Banca Naţională a României | A4 | 1112 |
| Depozite la termen la Banca Naţională a României | A5 | 1113 |
| Depozite la Banca Naţională a României, rambursabile după notificare | A6 | 1115 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A7 | Ex. 1171 |
| Conturi de corespondent la instituţii de credit | A8 | 121 |
| Creanţe ataşate | A9 | 1271 |
| Depozite la vedere la instituţii de credit | A10 | 1311 |
| Depozite la termen la instituţii de credit | A11 | 1312 |
| Depozite la instituţii de credit rambursabile după notificare | A12 | 1314 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A13 | ex. 1317 |
| Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit | A14 | 1411 |
| Credite la termen acordate instituţiilor de credit | A15 | 1412 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A16 | 1417 |
| Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta | A17 | ex. 1521 |
| Operaţiuni reverse repo la termen | A18 | ex. 1522 |
| Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta | A19 | Ex. 1523 |
| Titluri luate cu împrumut la termen | A20 | Ex. 1524 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A21 | ex. 1527 |
| Valori de recuperat | A22 | 1611 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A23 | 1617 |
| Creanţe comerciale | A24 | ex. 2011 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A25 | ex. 2017 |
| Creanţe restante nedepreciate şi creanţe ataşate şi sume de amortizat | A26 | ex. 1811 (sume provenind din conturile 1112; 1113; 1115; 1311; 1312; 1314; 1411; 1412; 1521; 1522; 1523; 1524; 1611)+ ex. 1817(sume provenind din con-turile 1171; 1317; 1417; 1527; 1617)+ + ex. 2811(sume provenind din contul 2011)+ex. 2817 (sume provenind din con-tul 2017) |
| OPERAŢIUNI CU CLIENTELA | A27 | Total (rd.A28 la rd. A55) |
| Creanţe comerciale | A28 | ex. 2011 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A29 | ex. 2017 |
| Credite de trezorerie | A30 | 2021 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A31 | 2027 |
| Credite de consum şi vânzări în rate | A32 | 2031+2032 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A33 | 2037 |
| Credite pentru finanţarea operaţiuni- lor de comerţ exterior | A34 | 2041+2042 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A35 | 2047 |
| Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente | A36 | 2051+2052 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A37 | 2057 |
| Credite pentru investiţii imobiliare | A38 | 2061 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A39 | 2067 |
| Alte credite acordate clientelei | A40 | 2091 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A41 | 2097 |
| Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare | A42 | 2311 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A43 | ex. 2317 |
| Credite la termen acordate instituţi- ilor financiare | A44 | 2312 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A45 | ex. 2317 |
| Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta | A46 | ex. 2431 |
| Operaţiuni reverse repo la termen | A47 | ex. 2432 |
| Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta | A48 | Ex.2433 |
| Titluri luate cu împrumut la termen | A49 | Ex. 2434 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A50 | ex. 2437 |
| Conturi curente debitoare | A51 | 2511 (solduri debitoare) |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A52 | 25171 |
| Valori de recuperat | A53 | 2611 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A54 | 2617 |
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A55 | ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; 2032; 2041; 2042; 2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312, 2431; 2432; 2433; 2434; 2511; 2611)+ ex. 2817 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2097; 2317; 2437; 25171; 2617;) |
| OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI ALTE INSTRUMENTE FINANCIARE | A56 | Total (rd. A57 la rd. A80) |
| Active financiare deţinute în vederea tranzacţionării | ||
| - Instrumente de capitaluri proprii | ||
| - conf. art. 11.2 | A57 | Ex. 30111 |
| - Instrumente de datorie | ||
| - conf. art. 11.3 | A58 | Ex. 30112 |
| - conf. art. 11.4 | A59 | Ex. 30112 |
| - conf. art. 11.5 | A60 | Ex. 30112 |
| - Credite şi creanţe | A61 | Ex. 30113 |
| Active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere | ||
| - Instrumente de capitaluri proprii | ||
| - conf. art. 11.2 | A62 | Ex. 30211 |
| - Instrumente de datorie | ||
| - conf. art. 11.3 | A63 | Ex. 30212 |
| - conf. art. 11.4 | A64 | Ex. 30212 |
| - conf. art. 11.5 | A65 | Ex. 30212 |
| - Credite şi creanţe | A66 | Ex. 30213 |
| Active financiare disponibile în vederea vânzării | ||
| - Instrumente de capitaluri proprii | ||
| - conf. art. 11.2 | A67 | Ex. 3031 |
| - Instrumente de datorie şi creanţe ataşate | ||
| - conf. art. 11.3 | A68 | ex. 3032 + ex. 3037 |
| - conf. art. 11.4 | A69 | ex. 3032 + ex. 3037 |
| - conf. art. 11.5 | A70 | ex. 3032 + ex. 3037 |
| - Credite şi creanţe ataşate | A71 | ex. 3033 + ex. 3037 |
| - Investiţii păstrate până la scadenţă | ||
| - Instrumente de datorie şi creanţe ataşate | ||
| - conf. art. 11.6 | A72 | Ex.3041 + Ex.3047 - ex.39111 |
| - conf. art. 11.6 | A73 | Ex.3041 + Ex.3047 - ex.39111 |
| - conf. art. 11.6 | A74 | Ex.3041 + Ex.3047 - ex.39111 |
| - Credite şi creanţe ataşate | A75 | Ex.3042 + Ex.3047 - ex.39112 |
| Instrumente de capitaluri proprii evaluate la cost | A76 | Ex.305 - ex.3912 |
| Instrumente derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contrac- tele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de valute | A77 | solduri debitoare ale conturilor 3111+ 3112+31133+31134+31135+31136+3114+3115+3116+3121+3122+31233+31234+31235+31236+3124+3125+3126+3131+3132+31333+31334+ 31335+31336+3134+3135+3136+314+315 |
| Conturi de decontare privind operaţiu- nile cu titluri şi creanţe ataşate | A78 | 333 (solduri debitoare) +3362+3371- -ex.392 |
| Valori primite la încasare | A79 | 371-ex.392 |
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A80 | ex.3811 (sume provenind din conturile 333; 3362; 371)+ ex.3817 (sume prove- nind din conturile 3371) - ex.392 |
| VALORI IMOBILIZATE | A81 | Total (rd. A82 la rd. A87) |
| Creanţe din operaţiuni de leasing fi- nanciar aferente clientelei din afara sectorului instituţiilor de credit | A82 | ex.4711 + ex.4712 + ex.4713 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A83 | ex.4717 |
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A84 | ex.4811 (sume provenind din conturile 4711; 4712; 4713;) + ex.4817 (sume provenind din contul 4717) |
| Creanţe din operaţiuni de leasing fi- nanciar aferente clientelei din sectorul instituţiilor de credit | A85 | ex. 4711 + ex.4712 + ex.4713 |
| Creanţe ataşate şi sume de amortizat | A86 | ex.4717 |
| Creanţe restante nedepreciate şi cre- anţe ataşate şi sume de amortizat | A87 | ex.4811 (sume provenind din conturile 4711; 4712; 4713) + ex.4817 (sume provenind din contul 4717) |
| TOTAL: | A88 | rd.A1 + rd.A27 + rd.A56 + rd.A81 |
| DATORII | Cod poz. | Valori contabile | Coeficient de ajustare | Valori ajustate | |||||||||
| D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | ||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNIINTERBANCARE | B1 | - | |||||||||||
| Împrumuturi de refinanţare de la BancaNaţională a României | B2 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B3 | 100% | |||||||||||
| Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) | B4 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate | B5 | 100% | |||||||||||
| Depozite la vedere ale instituţiilor de credit | B6 | 100% | |||||||||||
| Depozite la termen ale instituţiilor de credit | B7 | 100% | |||||||||||
| Depozite ale instituţiilor de credit rambursabile după notificare | B8 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B9 | 100% | |||||||||||
| Împrumuturi de pe o zi pe alta primitede la instituţiile de credit | B10 | 100% | |||||||||||
| Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit | B11 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B12 | 100% | |||||||||||
| Operaţiuni repo de pe o zi pe alta | B13 | 100% | |||||||||||
| Operaţiuni repo la termen | B14 | 100% | |||||||||||
| Titluri date cu împrumut de pe o zi pealta | B15 | 100% | |||||||||||
| Titluri date cu împrumut la termen | B16 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B17 | 100% | |||||||||||
| Alte sume datorate | B18 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B19 | 100% | |||||||||||
| OPERAŢIUNI CU CLIENTELA | B20 | - | |||||||||||
| Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare | B21 | 100% | |||||||||||
| Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare | B22 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B23 | 100% | |||||||||||
| Operaţiuni repo de pe o zi pe alta | B24 | 100% | |||||||||||
| Operaţiuni repo la termen | B25 | 100% | |||||||||||
| Titluri date cu împrumut de pe o zi pealta | B26 | 100% | |||||||||||
| Titluri date cu împrumut la termen | B27 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B28 | 100% | |||||||||||
| Conturi curente creditoare (Defalcareaconform art. 25 şi/sau art. 30.2) | - | ||||||||||||
| - conturi curente creditoare provenindde la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditateşi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B29 | 40% | |||||||||||
| - conturi curente creditoare provenindde la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditateşi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B30 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B31 | 100% | |||||||||||
| Depozite la vedere (Defalcarea conform art. 25 şi/sau art. 30.2) | - | ||||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B32 | 40% | |||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B33 | 100% | |||||||||||
| Depozite la termen (Defalcarea conform art. 25 şi/sau art. 30.2) | - | ||||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B34 | 15% | 5% | ||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B35 | 100% | |||||||||||
| Depozite rambursabile după notificare (Defalcarea conform art. 25 şi art. 30.2) | - | ||||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B36 | 40% | |||||||||||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvarea capitalului sub limitele minime | B37 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B38 | 100% | |||||||||||
| Certificate de depozit, carnete şi librete de economii | B39 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B40 | 100% | |||||||||||
| Alte sume datorate | B41 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B42 | 100% | |||||||||||
| OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI ALTE INSTRUMENTE FINANCIARE | B43 | - | |||||||||||
| Datorii financiare deţinute în vedereatranzacţionării | B44 | 100% | |||||||||||
| Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoare justă prin contul de profit şi pierdere | B45 | 100% | |||||||||||
| Instrumente derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de valute | B46 | 100% | |||||||||||
| Datorii constituite prin titluri | - | ||||||||||||
| - Certificate de depozit | B47 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B48 | 100% | |||||||||||
| - Carnete şi librete de economii | B49 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B50 | 100% | |||||||||||
| - Obligaţiuni | B51 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B52 | 100% | |||||||||||
| - Alte datorii constituite prin titluri | B53 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B54 | 100% | |||||||||||
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | B55 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate | B56 | 100% | |||||||||||
| VALORI IMOBILIZATE | B57 | - | |||||||||||
| Datorii din operaţiuni de leasing financiar | B58 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate și sume de amortizat | B59 | 100% | |||||||||||
| DATORII SUBORDONATE | B60 | - | |||||||||||
| Datorii subordonate la termen | B61 | 100% | |||||||||||
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B62 | 100% | |||||||||||
| TOTAL: | B63 | - | |||||||||||
| Persoană de contact ............. ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ....... (nume, prenume, semnătură) |
| OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE | B1 | Total (rd. B2 la rd. B19) |
| Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României | B2 | 112 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B3 | 1172 |
| Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) | B4 | 122 |
| Datorii ataşate | B5 | 1272 |
| Depozite la vedere ale instituţiilor de credit | B6 | 1321 |
| Depozite la termen ale instituţiilor de credit | B7 | 1322 |
| Depozite ale instituţiilor de credit rambursabile dupănotificare | B8 | 1324 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B9 | Ex. 1327 |
| Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţiile de credit | B10 | 1421 |
| Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit | B11 | 1422 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B12 | 1427 |
| Operaţiuni repo de pe o zi pe alta | B13 | 1511 |
| Operaţiuni repo la termen | B14 | 1512 |
| Titluri date cu împrumut de pe o zi pe alta | B15 | 1513 |
| Titluri date cu împrumut la termen | B16 | 1514 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B17 | 1517 |
| Alte sume datorate | B18 | 1621 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B19 | 1627 |
| OPERAŢIUNI CU CLIENTELA | B20 | Total (rd. B21 la rd. B42) |
| Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare | B21 | 2321 |
| Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare | B22 | 2322 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B23 | 2327 |
| Operaţiuni repo de pe o zi pe alta | B24 | 2411 |
| Operaţiuni repo la termen | B25 | 2412 |
| Titluri date cu împrumut de pe o zi pe alta | B26 | 2413 |
| Titluri date cu împrumut la termen | B27 | 2414 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B28 | 2417 |
| Conturi curente creditoare (Defalcarea conform art. 25şi/sau art. 30.2) | ||
| - conturi curente creditoare provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B29 | ex. 2511 (solduri creditoare) |
| - conturi curente creditoare provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditateşi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B30 | ex. 2511 (solduri creditoare) |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B31 | 25172 |
| Depozite la vedere (Defalcarea conform art. 25 şi/sau art. 30.2) | ||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B32 | ex. 2531 |
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B33 | ex. 2531 |
| Depozite la termen (Defalcarea conform art. 25 şi/sau art. 30.2) | ||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B34 | ex. 2532 |
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B35 | ex. 2532 |
| Depozite rambursabile după notificare (Defalcarea conform art. 25 şi art. 30.2) | ||
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care nu se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit nu înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B36 | ex. 2534 |
| - depozite provenind de la clienţi faţă de care se înregistrează risc mare de lichiditate şi/sau instituţiile de credit înregistrează deficit de rezerve sau niveluri ale indicatorului de adecvare a capitalului sub limitele minime | B37 | ex. 2534 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B38 | ex. 2537 |
| Certificate de depozit, carnete şi librete de economii | B39 | 2541 + 2542 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B40 | 2547 |
| Alte sume datorate | B41 | 2621 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B42 | 2627 |
| OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI ALTE INSTRUMENTE FINANCIARE | B43 | Total (rd. B44 la rd. B56) |
| Datorii financiare deţinute în vederea tranzacţionării | B44 | 3012 |
| Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoare justă prin contul de profit şi pierdere | B45 | 3022 |
| Instrumente derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de valute | B46 | solduri creditoare ale conturilor 3111 + 3112 + 31133 + 31134 + 31135 + 31136 + 3114 + 3115 + 3116 + 3121 + 3122 + 31233 + + 31234 + 31235 + 31236 + 3124 + 3125 ++ 3126) + 3131 + 3132 + 31333 + 31334 +31335 + 31336 + 3134 + 3135 + 3136 + + 314 + 315 |
| Datorii constituite prin titluri | ||
| - Certificate de depozit | B47 | 3211 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B48 | 3217 |
| - Carnete şi librete de economii | B49 | 3221 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B50 | 3227 |
| - Obligaţiuni | B51 | 3251 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B52 | 3257 |
| - Alte datorii constituite prin titluri | B53 | 3261 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B54 | 3267 |
| Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri | B55 | 331 + 332 + 333 (solduri creditoare) + 334 + 335 + 3361 |
| Datorii ataşate | B56 | 3372 |
| VALORI IMOBILIZATE | B57 | rd. B58 + rd. B59 |
| Datorii din operaţiuni de leasing financiar | B58 | 4721 + 4722 + 4723 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B59 | 4727 |
| DATORII SUBORDONATE | B60 | rd. B61 + rd. B62 |
| Datorii subordonate la termen | B61 | 531 |
| Datorii ataşate şi sume de amortizat | B62 | Ex. 537 |
| TOTAL: | B63 | rd. B1 + rd. B20 + rd. B43 + rd. B57 + + B60 |
| Angajamente în afara bilanţului primite | Cod poz. | VALORI CONTABILE | Coeficient de ajustare*) | VALORI AJUSTATE | ||||||||
| D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | |||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| ANGAJAMENTE DE CREDITARE | C1 | - | ||||||||||
| Angajamente primite de la instituţii de credit | C2 | 100% | ||||||||||
| Angajamente primite de la clientelă | C3 | 100% | ||||||||||
| GARANŢII FINANCIARE | C4 | - | ||||||||||
| Garanţii financiare primite de la instituţii de credit | C5 | |||||||||||
| SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE | C6 | 100% | ||||||||||
| SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRAC- TELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRAC- TELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE | C7 | 100% | ||||||||||
| ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREAANGAJAMENTELOR DE CREDITARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE | C8 | 100% | ||||||||||
| ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREAGARANŢIILOR FINANCIARE DATE ÎN ELE- MENTE BILANŢIERE | C9 | |||||||||||
| TOTAL: | C10 | - | ||||||||||
| Persoană de contact ........................... ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ...... (nume, prenume, semnătură) |
| ANGAJAMENTE DE CREDITARE | C1 | rd. C2 + rd. C3 |
| Angajamente primite de la instituţii de credit | C2 | 902 |
| Angajamente primite de la clientelă | C3 | 904 |
| GARANŢII FINANCIARE | C4 | rd. C5 |
| Garanţii financiare primite de la instituţii de credit | C5 | 912 |
| SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE | C6 | 9311 + 9312 |
| SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞICONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE | C7 | 95131 + 95133 + 95135 + 95141 + 95143 + 95145+ 95231 + 95233 + 95235 + 95241 + 95243 +95245+ 95331 + 95333 + 95335 + 95341 + 95343 +95345 |
| ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMEN- TELOR DE CREDITARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE | C8 | Sume înregistrate potrivit art. 29 alin. 3 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
| ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA GARANŢIILOR FINANCIARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE | C9 | Sume înregistrate potrivit art. 29 alin. 3 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
| TOTAL: | C10 | rd.C1 + rd.C4 + rd.C6 + rd.C7 + rd.C8 + rd.C9 |
| Angajamente în afara bilanţului date | Cod poz. | VALORI CONTABILE | Coeficient de ajustare*) | VALORI AJUSTATE | ||||||||
| D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | |||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| ANGAJAMENTE DE CREDITARE | D1 | - | ||||||||||
| Angajamente în favoarea instituţiilor de credit | D2 | 100% | ||||||||||
| Angajamente în favoarea clientelei | D3 | 100% | ||||||||||
| GARANŢII FINANCIARE | D4 | - | ||||||||||
| Garanţii financiare date instituţiilorde credit | D5 | |||||||||||
| Garanţii financiare date pentru clientelă | D6 | |||||||||||
| SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE | D7 | 100% | ||||||||||
| SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTE- LOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELORSWAP FINANCIAR DE VALUTE | D8 | 100% | ||||||||||
| DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMA- REA ANGAJAMENTELOR de CREDITARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE | D9 | 100% | ||||||||||
| TOTAL: | D10 | - | ||||||||||
| Persoană de contact ........................... ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ...... (nume, prenume, semnătură) |
| ANGAJAMENTE DE CREDITARE | D1 | rd. D2 + rd. D3 |
| Angajamente în favoarea instituţiilor de credit | D2 | 901 |
| Angajamente în favoarea clientelei | D3 | 903 |
| GARANŢII FINANCIARE | D4 | rd. D5 + rd. D6 |
| Garanţii financiare date instituţiilor de credit | D5 | 911 |
| Garanţii financiare date pentru clientelă | D6 | 913 |
| SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE | D7 | 9313 + 9314 |
| SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE VALUTE | D8 | 95132 + 95134 + 95136 + 95142 + 95144 + 95146 + 95232 + 95234 + 95236 + 95242 + 95244 + 95246 + 95332 + 95334 + 95336 + 95342 + 95344 + 95346 |
| DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE CREDITARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE | D9 | Sume înregistrate potrivit art. 20 alin.3din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit |
| TOTAL: | D10 | rd. D1 + rd. D4 + rd. D7 + rd. D8 + rd.D9 |
| Indicatori | Cod poz. | BENZI DE SCADENŢĂ | ||||
| D <= 1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | ||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Total active [formularul Anexa 1a), rd. Total, col. 8-12] | 1 | |||||
| Total angajamente primite, evidențiate în afara bilanţului şi sume de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi active ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare şi garanţiilor date în elemente bilanţiere [formular Anexa 1c), rd. Total, col. 8-12] | 2 | |||||
| Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* - 1), rd. 3 col. 2 = rd. 1 col. 2 + rd. 2 col. 2 | 3 | |||||
| Total datorii [formularul Anexa 1b), rd. Total, col. 8 - 12] | 4 | |||||
| Total angajamente date, evidențiate în afara bilanţului şi sume de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente derivate, precum şi datorii ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de creditare primite în elemente bilanţiere (formular Anexa 1d, rd. Total, col. 8-12) | 5 | |||||
| Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 | 6 | |||||
| Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 0 | 7 | x | ||||
| Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 6*1) | 8 | |||||
| Persoană de contact ........................... ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ...... (nume, prenume, semnătură) |
| Datorii - împrumuturi + angajamente de creditare date de instituţia de credit | - 10% din datorii - împrumuturi + angajamente de creditare date de instituţia de credit | - 15% din datorii - împrumuturi + angajamente de creditare date de instituţia de credit |
| 1 | 2 | 3 |
| Nr. crt. | O persoană sau un grup de clienţi aflaţi în legătură | Risc mare de lichiditate | % din datorii - împrumuturi + angajamente de creditare date de instituţia de credit col. 7 = col. 6 x 100/(dato-rii - împrumuturi +angajamente de creditare date de instituţia de credit) | |||
| Cod | Denumire | din dato-rii -îm- pru- mu- turi | din angaja- mente de creditaredate de institu- ţia de credit | Total col. 6 =col. 4 + col. 5 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Grup | ||||||
| TOTAL: | ||||||
| Persoană de contact ....................... ....... (numele, prenumele telefon) | Persoană autorizată ....................... ......... (numele, prenumele, semnătură) |
| Grup de clienţi aflaţi în legătură | Persoane fizice şi/sau juridice din componenţa grupului | ||||
| Cod | Denumire | Nr. crt. | Cod | Denumire | |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Grupul | 1 | ||||
| 2 | |||||
| 3 | |||||
| 4 | |||||
| 5 | |||||
| 6 | |||||
| 7 | |||||
| 8 | |||||
| Persoană de contact ............. ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ....... (nume, prenume, semnătură) |
| OPERAŢIUNI CU CLIENTELA | Cod poz. | Valori contabile | ||||
| D <=1 lună | 1 lună< D <=3 luni | 3 luni< D <=6 luni | 6 luni < D <= 12 luni | 12 luni < D | ||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Creanţe comerciale | E1 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E2 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E3 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E4 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E5 | |||||
| Credite de trezorerie | E6 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E7 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E8 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E9 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E10 | |||||
| Credite de consum şi vânzări în rate: | E11 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferent creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E12 | |||||
| - principalul şi creanţele ataşate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E13 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E14 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E15 | |||||
| Credite pentru finanţarea operaţiuni- lor de comerţ exterior: | E16 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E17 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E18 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E19 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E20 | |||||
| Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente: | E21 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E22 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E23 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E24 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E25 | |||||
| Credite pentru investiţii imobiliare: | E26 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E27 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E28 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E29 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E30 | |||||
| Alte credite acordate clientelei: | E31 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E32 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E33 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E34 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E35 | |||||
| Credite la termen acordate instituţii-lor financiare | E36 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E37 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E38 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E39 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E40 | |||||
| Conturi curente debitoare | E41 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care nu se înregistrează întârzieri la plata dobânzii şi/sau principalului | E42 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului de maximum 30 de zile | E43 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între 31 şi 90 de zile | E44 | |||||
| - principalul curent şi creanţele ata-şate şi sumele de amortizat aferente acestuia, aferente creditelor pentru care sunt înregistrate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E45 | |||||
| Credite restante nedepreciate | E46 | |||||
| - creanţe restante nedepreciate (prin-cipalul restant şi dobânda restantă) şi creanţele ataşate şi sumele de amortizat aferente acestora, aferente creditelor pentru care sunt înregis- trate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mici de 30 de zile | E47 | |||||
| - creanţe restante nedepreciate (prin-cipalul restant şi dobânda restantă) şi creanţele ataşate şi sumele de amortizat aferente acestora, aferente creditelor pentru care sunt înregis- trate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului între31 şi 90 de zile | E48 | |||||
| - creanţe restante nedepreciate (prin-cipalul restant şi dobânda restantă) şi creanţele ataşate şi sumele de amortizat aferente acestora, aferente creditelor pentru care sunt înregis- trate întârzieri la plata dobânzii şi/sau rambursarea principalului mai mari de 91 de zile | E49 | |||||
| Total | E54 | |||||
| Persoană de contact ............. ...... (nume, prenume, telefon) | Persoană autorizată ......................... ....... (nume, prenume, semnătură) |
